了解美国信托与离岸信托的区别

近年来，美国信托，特别是南达科他信托，逐渐流行起来。今天，港通智信小编教您了解美国信托与离岸信托的区别。

美国信托与离岸信托的区别：

隐私优势一：

香港、瑞士、新加坡、欧洲等主流离岸金融中心都加入了CRS和FATCA，实际控制人的信息将被交换回国内。许多基于离岸信托的所谓隐私计划都存在问题，不可靠和暂时。但由于美国没有加入CRS，因此，客户设立美国信托，资产位于美国，客户的税务信息不会因为CRS交换。此外，如果信托资产放在持牌信托公司，信息只会保留在信托公司，不会传递到联邦，即使客户签字FATCA国家，仍有一层隐私。

隐私优势二:法庭

当信托发生冲突时，必须通过法院进行调解和判决，包括离岸在内的所有普通法的司法领土都将披露文件。然而，南达科他州有特殊的隐私保护。在律师提交的任何审判文件中，信托文件都不必公开记录，信托诉讼文件的永久封存条款自动默认。

税务优势

如果美国信托建立得当，它将获得与离岸信托相同的税收中立地位。例如，南达科他州是最受欢迎的FGT（外国客户信托）州所得税和资本利得税为0，投资美国以外的现金资产不征收任何美国所得税。在一些债券基金中，投资比美国本地人有优势，所得税为零。

债务隔离优势

在南达科他州，债权人的可追溯性可以缩短到6个月，这比许多离岸地区要短得多。例如，开曼群岛信托的可追溯性为6年，巴哈马为2年。这对于需要资产隔离的客户来说是一个巨大的优势。

永续优势

英国普通法下的信托有120年的寿命，离岸信托会更长一些，比如开曼是150年，BVI这是360年。然而，南达科他州没有禁止永久权的规则，这可以免除计划朝代信托的客户复杂的子信托安排，让他们的信托永远持续下去。

友好的商业银行

离岸信托设立信托后，虽然必须有银行账户，但注资现金将很快转移到投资账户。如果你离开银行，即使你存了现金，你也不会做很多交易。因此，商业银行不欢迎离岸信托。但美国信托在美国有着悠久的历史，被广泛接受和认可，开户方便。一般的标准配置是信托会下设有限责任公司，客户可以自己操作，非常方便。

客户保留控制权

作为美国信托的国际流行配置，外国客户信托是一种可撤销的信托。客户可以直接保留投资分配权，或者指派专门的投资建议人和分配建议人直接控制信托。这种控制不会导致信托的有效性。虽然这种权力的保留在离岸地区也有类似的安排，但在商业化和法律文化方面没有美国南达科他州那么发达。客户在死亡时不必担心失去控制或缺乏继任机制。

长期稳定安排

近年来，香港、新加坡、开曼、BVI等离岸属地正在经历OECD各种压力(包括中国大陆)，法律政策的稳定性，都面临着挑战，透明度越来越高，法律法规的变化越来越频繁。一些商业银行可能会将这些领土视为灰名单，拒绝交流。南达科他州是美国罕见的经济稳定的州。养老金注资率达到103%，失业率很低。州长一直有一个特别的行动小组来监督和调整州法律，吸引美国和世界各地的富人在这里建立信托。

符合涉美家庭成员

如果一些家庭成员生活在美国，特别是他们的子孙后代，未来的资产美国化是不可避免的。如何规划美国的遗产税和赠与税是非常必要的。虽然资产可以离岸，但生活在高税区的家庭成员仍然必须承担明确的税收责任，这就是为什么自2015年以来，许多从事离岸信托业务的专业机构开始转向世界各地的富人使用美国信托作为顶层结构。

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